An Gren Kouler

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Budget-Bilan

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Association An Grèn Koulèr/Ecritures Sociales. Ile de La Réunion.
Bilan comptable de l’année 2012. PROCES VERBAL


L’assemblée générale est ouverte à 8.30.

Présents : R. Montserrat, G. Galmar, H. Payet, F. Rivière, H. Francioni, M.R. Hoareau, Y. Attoumane
Absents excusés : M. Rivière, B. Dubar, S. Danière, C. Payet, C. Advisse, S. Afonso, S. Pestre, M. Séverin, Y. et S. Taïlamée, J. Brethes

Délégations de vote :
J. Brethes a donné délégation à H. Payet.
R. Montserrat a les délégations de B. Dubar, C. Payet, S. Afonso, S. Pestre, M. Séverin, Y. et S. Taïlamée.
Y. Attoumane a la délégation de Sophie Attoumane.

La trésorière étant indisponible, c’est le Président qui présente le compte de résultat et son analyse à l’assemblée en ce samedi 27 avril 2013.

Ce qui se dégage de l’année 2012 :


Le prévisionnel n’a pu être respecté du fait de la non validation du chantier d’insertion. Le bilan est, une fois sortis les chiffres du chantier, conforme au prévisionnel si ce n’est l’apparition d’une ligne « secours aux familles en difficulté ».

Le bilan est équilibré à 186 030,96 € et fait apparaître un solde positif d’un montant de 37 261,96 € concordant avec le dernier relevé de banque mis en relation avec les dernières dépenses en cours au moment de la réalisation du bilan.

Il intègre les chèques de paiement des éducateurs établis en janvier pour la paie de décembre.
A noter que le montant 2012 des subventions institutionnelles ne représente que 7,8% du montant total ; la part d’entrées dues à la facturation de prestations de service étant passée à 68,14 % et celle des aides privées à 9,5%.

Ce sont de bons indicateurs qui soutiennent la volonté de diversification des sources de financement. Ces entrées aident à l’étalement des actions sur l’année ce que l’attente du versement des subventions institutionnelles ne rendait possible que sur le dernier trimestre.

1- BILAN FINANCIER, EXERCICE 2012. PRODUITS.


Solde crédits (crédits dédiés ou engagés) au 1
er janvier 2012 : 24 267,85 euros.
a) Engagés comme suit :

1. Programme de Réussite Educative : 5560,19 € (plus 720 € projet coop Corse différé)
2. Slam des Guerriers : 5310 €
3. Réinsertion (lutte contre la récidive) : 7949,09 € (solde 2011),
4. Fonctionnement : 700,06€
5. Ateliers Nomades : 4028,51 €

b) Solde subventions 2011 dont le versement était attendu en 2012:

1. Mairie de la Possession : 5690 € projet réinsertion
2. T.CO. : ateliers nomades : 15000 €

Cotisations : malgré les remarques régulières, le nombre de cotisants à jour baisse chaque année, il est nécessaire de relancer régulièrement les adhésions et d’impliquer les bénéficiaires des ateliers non salariés : 5 € par personne. Il faut désigner un collecteur de cotisations.

Ateliers nomades
: les Produits intègrent :

Les ventes de prestations de service ; 10% de la somme restent à l’association pour 2012 soit 200 € régularisés en avril 2013 (conventionnement avec artistes impliqués). Il reste 1400 € de Kozé Conté à encaisser(versement en cours).

La subvention de la Mairie de La Possession correspondant à une demande globale d’aide au fonctionnement,

La subvention au projet Réinsertion est intégrée en page 2 dans un encart spécifique à ce projet ;

La donation d’une militante et la subvention Crédit Agricole (reste 7000 euros à percevoir, chantier ACI).

Le remboursement d’une aide au financement du déplacement d’un groupe d’enfants à Maurice dans le cadre de la Caisse des Ecoles.

A noter que le T.C.O. a versé en juillet la moitié de la subvention attendue. Le solde est versé en mars 2013. Il a fallu donc avancer les 7.500 euros manquants.

Programme de Réussite Educative :


Le bilan fait apparaître un solde positif de
: 26 266,83 € qui sont engagés sur le paiement des éducateurs de janvier à mars 2013.

Un expert comptable (cabinet Eraca) a été engagé en février pour le suivi de la gestion des fiches de paie des quatre éducateurs. Une convention a été signée et validée en bureau.

2- BILAN FINANCIER. EXERCICE 2012. CHARGES


Le poste Prestations de service dépasse de 9000 euros le budget 2011 ce qui montre le développement des interventions d’artistes professionnels dans nos projets

Le poste « autres fournitures » est conséquent : il regroupe un ensemble de dépenses (comme l’alimentation) très conséquentes : 2575 €. Il s’agit des dépenses hebdomadaires concernant l’ensemble des ateliers d’écriture sur la salle (projet réinsertion), ateliers femmes du mardi et autres ateliers projet éco-tourisme. C’est une somme importante qui marque notre investissement solidaire envers des familles particulièrement en difficulté et qui nous permet de stabiliser et solidariser les habitants autour de la salle.

Le poste petit équipement (3982 €) est à considérer comme un investissement à rentabiliser : l’achat de matériel son et groupe électrogène peut être remboursé par la location du matériel ou de service sur le studio. Il faut en tout cas y travailler.

Le poste Charges du personnel est passé de près de 50.000 € à 94 766 € cette année. Mais cela inclut un incident avec la CGSS qui a encaissé de manière indue 9 246,68 €. Nous attendons toujours le reversement ou tout au moins qu’y soient prélevées les nouvelles charges.

Tout est en cours de régularisation. Il reste un fort contentieux avec la CGSS concernant des sommes indument prélevées en TTS sur l’exercice 2011 que nous évaluons à environ 9000 €. La CGSS ne nous a remboursé que 974 €. Il faut souligner le travail important de Jean Frechina du P.R.E. et du délégué du Préfet pour aider à régulariser la situation.


PREMIERE RESOLUTION

L’assemblée générale approuve à l’unanimité le rapport financier tel qu’il lui a été présenté.

3) PRESENTATION DU BUDGET PREVISIONNEL 2013


DEUXIEME RESOLUTION

L’assemblée générale approuve à l’unanimité le Budget Prévisionnel tel qu’il lui a été présenté.

3) Présentation des modifications apportées au chantier ACI :

Plusieurs modifications importantes ont été apportées au projet initial :
La directrice du chantier est Yasmine Attoumane, son adjoint(e) est en cours de recrutement. Le poste d’encadrant-adjoint est donc coupé en deux parties : une administrative (18 heures) et une agricole (18 heures). Le recrutement de ces deux personnes est en cours.
La directrice du chantier gérera sous l’autorité du président et en étroite relation avec la trésorière un compte spécifique chantier au Crédit Agricole.
Le cabinet ERACA est proposé pour gérer les fiches de paie et cotisations diverses sur devis joint.
Le recrutement d’un commissaire aux comptes est obligatoire à compter de l’ouverture officielle du chantier.
Uniformation est proposée comme OPCA et à ce titre soutiendra financièrement la formation diplômante des stagiaires.
Le Lycée agricole est proposé comme organisme de formation. Il encadrera une formation en CAPA horticulture qui démarrera à l’ouverture du chantier.
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Les crédits affectés à la formation CAPA horticole pourront être gérés directement par le lycée : environ 144 000 euros qui n’apparaissent pas pour l’instant dans le prévisionnel, nous attendons la confirmation de UNIFORMATION sur le support budgétaire.

TROISIEME RESOLUTION


L’assemblée générale approuve à l’unanimité les modifications apportées au projet chantier ACI telles qu’elles lui ont été présentées.


L’assemblée est close à 12.15.

Le Président
R. Montserrat

La Trésorière
Corinne Payet

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